Bayaran muna ang sarili: sahod ng may-ari nang hindi nagugutom ang negosyo

Ang maikling sagot: maaaring kumita ang negosyo habang walang-wala ka, dahil ang sahod ng may-ari ay kadalasang kung ano na lang ang natitira sa halip na isang pinlanong gastos. Itakda ang sarili mong sahod bilang isang tiyak, regular na halaga na kailangang saklawin ng negosyo, sa parehong paraan na sinasaklaw nito ang isang sahod. Iba ang tax treatment ng draw at salary, kaya sulit ang limang minuto ng oras ng accountant.

Ang business account ay nagsasabing $14,000. Ang personal account mo ay $61 hanggang may mag-clear. Hindi ka nakabayad sa sarili mo sa loob ng anim na linggo, tumigil na ang asawa mo sa pagtatanong kung kailan, at ang pinaka-kakaibang bahagi ay maganda naman ang takbo ng negosyo: busy ang kalendaryo, mahusay na kliyente, may lumalabas na invoice bawat linggo.

Ito ang pinaka-karaniwang financial na kondisyon sa maliit na contracting business, at may pangalan itong walang gumagamit: ang may-ari ang tanging creditor na hindi kailanman nababayaran. Nababayaran ang supplier, dahil puputulan ka nila ng kredito kung hindi. Nababayaran ang insurance, dahil mag-lapse ito kung hindi. Nababayaran ang helper, dahil aalis sila kung hindi. Ikaw ang pinakahuling nababayaran, mula sa kung ano man ang matira, kung kailan mo lang ito maalalang gawin, na nangangahulugang irregular, may pagkakasala, at mas kaunti kaysa sa kailanman mong tatanggapin mula sa isang employer.

Parang disiplina ito. Pero isa itong pagkabigo sa bookkeeping, at may ayos ito.

Bakit kumikita ang negosyo habang walang-wala ka?

Tatlong mekanismo ang gumagawa ng paradox na ito, at wala sa kanila ang misteryoso:

Hindi cash ang profit. Ang mga numero mo sa katapusan ng taon ay maaaring magpakita ng totoong profit habang ang pera ay nasa mga lugar na hindi mo magagastos: mga invoice na hindi pa binabayaran ng mga kliyente mo, ang materials float na dala mo sa bawat trabaho, ang deposito na ginastos mo sa supplies ng susunod na trabaho. Ang isang profitable na negosyo na may mabagal magbayad na kliyente ay walang-wala sa kahit anong ordinaryong araw.

Mukhang sa iyo ang tax money. Bawat bayad na dumarating sa account ay mukhang magagastos, pero sa Canada, humigit-kumulang isang-kapat hanggang isang-katlo nito ay maaaring pag-aari ng gobyerno: income tax, CPP, at ang GST/HST na kinolekta mo, na hindi naman naging pera mo kahit isang segundo. Ang mga US contractor ay may parehong hugis sa income tax, self-employment tax, at state obligations. Gastusin mo ito sa Hulyo at magiging krisis ang Abril na mukhang pagkabigo ng negosyo pero talagang pagkabigo lang sa pag-sort.

Ang irregular na sahod ay nagtatago ng underpayment. Kapag ang draw mo ay "kung ano ang matira, kapag naalala ko," hindi mo makikita kung magkano talaga ang kinikita mo. Karamihan sa mga may-ari na nag-compute nito sa wakas ay natuklasang binayaran nila ang sarili nila nang mas kaunti kaysa sa pinakamataas na sahod ng empleyado nila, habang dala-dala nila ang lahat ng risk at lahat ng tawag alas-6 ng umaga.

Ang parehong sanhi: ang personal na pera at ang pera ng negosyo na magkasamang nabubuhay sa isang tumpok na hindi hiwalay. Ang ayos ay plumbing, hindi willpower.

Kino-convert ng Calculator ng target na revenue ang taunang target papunta sa bilang ng trabaho at quotation kada linggo.

Draw o salary: ano ang pagkakaiba?

Depende sa istruktura ng negosyo kung paano ka magbabayad sa sarili mo, at palaging nalilito ang mga termino. Narito ang pangkalahatang edukasyong bersyon. Nag-iiba ang mga detalye ayon sa probinsya, estado, at sitwasyon mo, kaya kumpirmahin sa isang accountant.

Sole proprietor: kumukuha ka ng draw. Walang legal na paghihiwalay sa iyo at sa negosyo, kaya ang "pagbabayad sa sarili" ay simpleng paglilipat ng pera mula sa business account patungo sa personal account mo. Walang payroll, walang source deductions sa transfer mismo. Pero ang buong profit ng negosyo ay taxable income mo, kinuha mo man ito o hindi, at walang magkakaltas ng buwis para sa iyo. Kailangan mong gawin ito mismo, sa paglalaan ng pera, o gagawin ito ng Abril sa iyo.

Corporation: salary, dividends, o pinaghalo. Isang hiwalay na entity ang corporation, kaya ang pera ay nakakarating sa iyo bilang salary (dumaan sa payroll, may source deductions, gumagawa ng RRSP room sa Canada at pension credits sa parehong bansa) o bilang dividends (binabayad mula sa after-tax corporate profit, walang payroll machinery, ibang personal tax treatment). Karamihan sa mga incorporated owner-operator ay nagtatapos sa isang halo na re-calibrate ng accountant nila taun-taon. Jurisdiction-specific at nagbabago ang mga detalye; hindi nagbabago ang prinsipyo: sa isang corporation, ang basta-basta paglilipat ng company money sa personal account mo ay hindi "isang draw": lumilikha ito ng shareholder loan na may totoong tax consequences kung hindi ito nalinis nang maayos.

Ang structural na pagpili ay hindi kasing halaga ng inaakala ng karamihan sa mga may-ari, at ang ritmo ay mas mahalaga pa kaysa sa halos anumang inaakala ng isang may-ari. Ito talaga ang totoong punto ng artikulong ito.

Ilagay ang sarili mo sa payday

Narito ang ayos, at halos nakakahiya kasimple: bayaran ang sarili mo ng tiyak na halaga, sa tiyak na araw, tulad ng isang empleyado sa kahit saang ibang kumpanya.

Pumili ng numerong kayang panatilihin ng negosyo sa isang katamtamang buwan. Hindi sa isang magandang buwan. Kung sinasabi ng tapat na matematika na kayang panatilihin ng negosyo ang $4,500 kada buwan na sahod ng may-ari, iyan ang numero, kahit noong buwan na nag-bill ka ng $32,000. Pumili ng ritmo (kada dalawang linggo ang pinaka-bagay sa mga bill ng karamihan sa bahay) at i-automate ang transfer kung pinapayagan ng bangko mo.

Ito ang nabibili nito para sa iyo:

Nagiging plannable ang sambahayan mo. Ang isang tiyak na sahod ay nangangahulugang nag-bu-budget ang pamilya mo tulad ng pamilya sa halip na sumasakay sa kapritso ng negosyo. Ang isang pagbabagong ito ay nagtatanggal ng mas maraming tensyon sa hapag-kainan kaysa sa anumang taas ng revenue.

Nagiging kitang-kita ang totoong performance ng negosyo. Kapag ang sahod ng may-ari ay isang tiyak, tapat na gastos na, titigil na sa pagsisinungaling ang mga numero ng negosyo. Ang isang "profitable" na taon na naging ganoon lang dahil hindi nabayaran ang may-ari nang siyam na linggo ay hindi talaga profitable; sinuportahan ito ng iyong pera. Sa isang totoong sahod ng may-ari sa mga libro, kailangang saklawin talaga ng presyo mo ito, kaya doon nagiging kitang-kita ang underpricing.

Nagiging deliberate ang mga pagtaas. Pagkatapos ng dalawang quarter na komportableng nakakaabot ng payday, itataas mo ang numero nang may layunin, sa halip na kumuha ng malaki sa magagandang buwan at magutom sa mabagal na buwan, na kaparehas lang ng lumang kaguluhan na may mas mabubuting buwan lang.

At kapag talagang manipis ang isang buwan para makarating sa payday? Hindi iyan dahilan para talikuran ang sistema. Iyan ang sistema na gumagana: isang kumikislap na palatandaan na kailangang atensyunan ang presyo, koleksyon, o workload, na dumating buwan bago pa ito magpakita bilang tahimik, unti-unting umiipong personal na utang.

Ang account structure na gagawing automatic ito

Nabibigo ang willpower alas-9 ng gabi sa Biyernes. Hindi nabibigo ang plumbing. Ang minimum viable na istruktura ay tatlong account at isang gawi:

1. Business operating account. Dito dumarating ang bawat bayad ng kliyente. Dito rin umaalis ang bawat gastos ng negosyo. Walang personal na dadapo rito, kahit isa, kahit "sa linggong ito lang," dahil tahimik na sinisira ng isang halong account ang libro mo at ang tax filing mo, pareho.
2. Tax set-aside account. Ang gawi: sa bawat pagdating ng revenue, ilipat ang isang tiyak na porsyento sa account na ito at ituring itong radioactive. (Para sa maraming Canadian at US contractor, sinasaklawan ng 25–30% ang income tax obligations plus ang sales tax na hawak mo, pero kunin ang sarili mong numero mula sa accountant mo.) Hindi rainy-day fund ang perang iyan; pera ito ng ibang tao na naka-layover.
3. Personal account. Isang bagay lang mula sa negosyo ang tinatanggap nito: ang sahod mo, sa payday.

Ang mga may-ari na nagdadagdag ng ikaapat na account para sa business reserve (dahan-dahang binubuo patungo sa dalawa o tatlong buwan ng overhead) ay mas maayos matulog, pero ang tatlong-account na bersyon ang load-bearing na istruktura. I-set up ito sa loob ng isang hapon; mas mahusay ito kaysa sa isang taon ng magandang intensyon.

"Ano ba talaga ang dapat kong bayaran sa sarili ko?" Magsimula sa dulo, hindi sa umpisa. Idagdag ang totoong buwanang pangangailangan ng sambahayan mo: mortgage, groseri, ang minimum na nagpapatakbo ng buhay mo. Iyan ang floor. Kung hindi ito palaging kayang saklawin ng negosyo, wala kang problema sa sahod, may problema ka sa presyo. At ngayon, alam mo mismo kung gaano kalaki ito.

Ang bagong pagtingin na iyan ang tahimik na regalo ng isang fixed wage: ginagawa nitong tiyak na numerong kailangang saklawin ng negosyo ang dating malabong pag-aalala na "kumikita ba talaga ako?", at iyon ay problemang kaya mo talagang harapin.

Ano ang binabago nito tungkol sa presyo mo

Kapag naging fixed na line item ang sarili mong sahod, patakbuhin ang bawat quotation batay dito. Ang isang loaded na sahod ng may-ari na $4,500 kada buwan ay humigit-kumulang $54,000 kada taon na kailangang kitain ng negosyo pagkatapos ng materyales, gasolina, insurance, at helpers, bago pa man makakuha ng isang dolyar ng totoong profit. Ang mga may-ari na nagpepresyo mula sa "kung ano ang sinisingil ng market" ay madalas natutuklasan na ang mga rate nila ay viable lang dahil ang sahod nila mismo ang shock absorber.

Ito rin ang tapat na sagot sa guilt na nararamdaman ng ilang may-ari sa pagbabayad sa sarili nila "bago pa handa ang negosyo." Ang isang employer na magsasabi sa iyo ng "babayaran ka namin pagkatapos huminahon ang mga bagay-bagay" ay gumagawa ng wage theft. Hindi marupok na bagay ang negosyo na pinoprotektahan mo sa hindi pagbabayad sa sarili mo; makina ito na ang buong layunin ay bayaran ka, at ang makinang hindi kayang gawin iyon sa isang katamtaman, fixed na antas ay sira sa paraang tinatago lang ng mga hindi-binayarang oras ng may-ari.

Makakatulong dito ang pagpapanatiling malinis ng mga input: ang alam sa isang sulyap kung ano ang utang sa iyo at kung ano ang overdue (sa Zeus, ang mga tile na Utang sa iyo sa home dashboard) ay nagsasabi sa iyo kung ang isang manipis na buwan ay problema sa collections o totoong problema sa revenue, na iba ang ayos. Pero ang ritmo ng sahod mismo ay hindi nangangailangan ng software. Nangangailangan ito ng numero, ng petsa, at ng lakas ng loob na ituring ang sarili mo bilang isang creditor na nababayaran sa oras.

Mga madalas itanong

Magkano ang dapat kong bayaran sa sarili ko sa unang taon?

Mas kaunti kaysa sa inaasahan mo at mas malaki kaysa sa zero. Itakda ang floor sa totoong minimum na buwanang pangangailangan ng sambahayan mo, siguraduhing kaya itong saklawin ng negosyo sa isang katamtamang buwan, at magsimula doon, kahit katamtaman lang ito. Ang isang maliit, maaasahang sahod ay mas mabuti kaysa sa sporadic na malalaking draw, dahil ginagawa nitong madaling maunawaan ang parehong sambahayan at negosyo mo. Balikan ang numero tuwing quarter, at itaas ito batay sa ebidensya, hindi optimismo.

Dapat ba akong mag-incorporate para lang mas tax-efficient ang pagbabayad ko sa sarili ko?

Hindi lang para diyan. Ang incorporation ay maaaring magbukas ng totoong planning room (salary/dividend mix, pag-iwan ng profit sa kumpanya sa mas mababang corporate rates), pero nagdadagdag ito ng filing costs at complexity na sulit lang kapag lampas na sa isang tiyak na antas ng profit, na nag-iiba depende sa probinsya at estado. Ang tamang hakbang ay isang oras na usapan sa isang accountant gamit ang totoo mong mga numero, mas mainam bago pa matapos ang taon kaysa pagkatapos.

Anong porsyento ang dapat kong ilaan para sa buwis?

Isang karaniwang working range para sa self-employed contractor sa Canada at US ay 25–30% ng revenue pagkatapos ng materyales, na sumasaklaw sa income tax, CPP o self-employment tax, at ang GST/HST o sales tax na hawak mo. Depende ang totoong numero mo sa margin mo, sa probinsya o estado mo, at sa istruktura mo. Humingi ng porsyento sa accountant mo, i-automate ito, at itama pagkatapos ng unang filing mo sa halip na patuloy na hulaan.

May tama bang okasyon para laktawan ang sarili kong payday?

Bihira, panandalian, at sinasadya: isang totoong cash crunch kung saan ang alternatibo ay ang hindi makabayad ng payroll o insurance. Ang hindi mo dapat gawin ay hayaang maging pressure valve ang paglaktaw para sa underpricing. Kung dalawang buwan nang sunud-sunod na bumagsak ang payday, huminto sa pagturing dito bilang sakripisyo at simulang ituring ito bilang datos: ang negosyo, sa kasalukuyang presyo at koleksyon nito, ay hindi kayang bayaran ang tanging mahalagang empleyado nito. Ayusin iyon, hindi ang pamantayan ng pamumuhay mo.